La planification successorale en 2022 : avez-vous préparé ces documents?

La planification successorale est un processus financier souvent complexe que presque tous les épargnants devraient envisager. Il comprend l’examen des incidences juridiques et fiscales, des stratégies de placement et des questions personnelles afin de veiller à ce que votre succession soit organisée efficacement.

Alors que l’année 2022 approche à grands pas, jetons un coup d’œil à certains des documents de planification successorale les plus importants que vous auriez dû préparer.

Testaments et fiducies

Lorsque vous envisagez la planification successorale en 2022, l’un des documents les plus importants que vous devriez envisager de préparer est votre testament ou votre fiducie. Un testament est un document qui énonce vos volontés concernant la répartition de vos actifs et les soins des personnes à votre charge, au besoin. Une fiducie est un moyen fiscalement avantageux d’établir la propriété de vos actifs et permet à un tiers de détenir ces actifs au nom d’un bénéficiaire.

Ces deux documents font habituellement partie d’un plan successoral bien conçu, car ils ont des priorités différentes. En préparant ces documents essentiels, vous pouvez protéger votre héritage et faciliter le transfert des actifs à votre décès.

Ces documents comportent également deux sous-ensembles : les fiducies entre vifs et les testaments biologiques.

Qu’est-ce qu’une fiducie entre vifs?

Une fiducie entre vifs est un document juridique qui place vos actifs dans une fiducie de votre vivant et qui indique où ces actifs seront dirigés à votre décès. Certains épargnants choisissent aussi d’intégrer une fiducie entre vifs à leur stratégie de planification successorale parce qu’elle est révocable (ce qui signifie qu’elle peut être modifiée) et qu’elle peut permettre à votre succession de se soustraire à la procédure d’homologation, qui peut être un processus long et coûteux.

Qu’est-ce qu’un testament biologique?

Vous pouvez aussi établir un testament biologique, c’est-à-dire une directive destinée aux médecins qui explique vos préférences en matière de soins médicaux en fin de vie. Si vous n’êtes plus en mesure de communiquer, un testament biologique aidera les médecins et les membres de votre famille à prendre des décisions concernant vos soins en fonction de vos préférences (p. ex., réanimation cardiorespiratoire, ventilation mécanique, alimentation par sonde, don d’organe).

Dans votre testament biologique, vous pouvez également désigner un mandataire en matière de soins de santé, qui est un agent pouvant prendre des décisions importantes en matière de soins de santé en votre nom.

Désignation de bénéficiaire

Un testament ou une fiducie explique la façon dont vous souhaitez que vos actifs soient répartis entre les bénéficiaires. Il est donc également important de mettre à jour vos bénéficiaires à mesure que vous établissez votre plan successoral. Vous devriez avoir désigné un bénéficiaire en sous-ordre pour chacun de vos comptes d’assurance et de retraite, ainsi que des bénéficiaires en sous-ordre dans votre testament ou votre fiducie. La nouvelle année représente le moment idéal pour passer en revue vos bénéficiaires, car la situation peut évoluer (p. ex., mariage ou divorce, enfants et petits-enfants, nouveaux beaux-parents, etc.); un plan successoral obsolète peut mener à une catastrophe.

Si aucun bénéficiaire n’est désigné, votre succession pourrait se retrouver entre les mains du tribunal, ce qui peut constituer une façon impersonnelle de gérer vos actifs, car un juge ne connaît pas vos volontés.

Procuration

Une procuration est donnée au mandataire ou à la personne que vous désignez pour agir en votre nom et superviser votre testament, si vous n’êtes pas en mesure de le faire. Il est important de désigner un mandataire, car si vous ne le faites pas, le tribunal pourrait décider de la façon dont votre testament et vos actifs devraient être gérés.

Vous n’êtes pas non plus tenu de donner une procuration à un membre de votre famille. Vous pouvez choisir un ami de confiance ou un conseiller financier qui agira à titre de mandataire de votre testament, surtout s’il possède une solide expérience en planification financière et successorale.

Lettre d’intention

Une lettre d’intention peut couvrir d’autres détails qui ne sont pas inclus dans un testament, comme des arrangements funéraires ou une décision concernant un bien particulier. Contrairement à un testament, la plupart des lettres d’intention ne sont pas des documents juridiques, mais elles fournissent des renseignements supplémentaires pour votre succession et plus vous laissez de renseignements à vos bénéficiaires, mieux c’est. Une lettre d’intention peut aider à combler les lacunes d’un testament et répondre aux questions que vos bénéficiaires ou le tribunal successoral pourraient se poser.

Ce ne sont là que quelques-uns des documents importants que vous devriez envisager d’ajouter à votre stratégie de planification successorale en 2022. Discutez avec votre conseiller de tout ce que vous devez savoir pour mettre de l’ordre dans votre succession.

Le présent texte, qui a été rédigé à partir de sources considérées comme fiables, est fourni par Twenty Over Ten. Il ne peut être utilisé dans le but d’éviter une pénalité fiscale fédérale. Veuillez consulter un notaire, un avocat ou un fiscaliste pour obtenir des renseignements précis concernant votre situation personnelle. Les opinions exprimées et le matériel fourni le sont à titre d’information générale et ne doivent pas être considérés comme une sollicitation pour l’achat ou la vente d’un titre.